Kører a lille virksomhed kommer med sine udfordringer. Du skal navigere i forretningslicenser, kontrakter, markedsføring og, måske den mest skræmmende opgave af alle, skatter. Når du er en W-2-medarbejder, er den 15. april normalt ret simpel - start TurboTax, indtast dine oplysninger, og vent på din refusion.
For freelancere og små virksomhedsejere er skattesæsonen dog mere kompliceret og mere krævende. Hvert fradrag har indflydelse på din bundlinje. "Som freelancer betaler du ikke kun føderal og statslig indkomstskat, men også selvstændig skat. Det inkluderer både arbejdsgiver- og medarbejderdelen af Social Security og Medicare, hvilket lægger op til yderligere 15 procent,” siger Martin Kamenski, administrerende direktør for Revel CPA.
Derfor er det vigtigt at vide, hvad du kan trække fra, og beholde disse kvitteringer. Ilene Squires, grundlægger af Squires Tax Prep, anbefaler at gøre tingene nemme ved at strømline udgiftssporing til én platform. Hun siger: "Bogføringssoftware, som QuickBooks, kan det hele: føre en aktiv hovedbog over hele din virksomhed transaktioner (udgifter), spor dit kilometertal, faktura, accepter betalinger fra kunder og estimer din kvartalsvise skatter."
Er du i tvivl om, hvor du skal starte, eller hvad der er legitimt i IRS' øjne? Start med grundlæggende freelancerfradrag, herunder dit hjemmekontor, reklameudgifter, telefon, professionelle tjenester, pensionsfond, og uddannelsesudgifter, så gå videre til disse ekstra skattefradrag, der måske ikke er på din radar.
Inspiration er et fradrag! For eksempel, hvis du er en kunstner, kan disse museumsbesøg lægges sammen - men IRS betragter dem som en nødvendig forretningsudgift. “Kunstshows, kabel-tv, musiktjenester og andre kunstneriske medier er fradragsberettigede, så længe de er relateret til at øge branchespecifikke færdigheder og viden,” siger George Birrell, CPA og grundlægger af Taxhub.
Uanset om det er en kop kaffe, mens du netværker med en anden kreativ virksomhedsejer eller frokost med en potentiel kunde, så sørg for at gemme kvitteringen. Kamenski siger: "Kongressen lavede forretningsmåltider, der enten finder sted i eller er bestilt fra en restaurant, med 100 procent fradrag for 2021 (i stedet for de sædvanlige 50 procent). Sørg for, at du identificerer dem til din CPA, så du får et fuldt fradrag!"
Amy Northard, CPA, tilføjer: "Sørg for at gemme kvitteringen fra måltidet og en note om, hvem måltidet var med og forretningsformålet, bare hvis IRS anmoder om disse detaljer."
Når du ikke har kolleger på kontoret, kan faglige organisationer give mulighed for brainstorming, netværk og uddannelse. Heldigvis er de kontingenter, der ofte følger med disse medlemskaber, 100 procent fradragsberettigede ifølge IRS.
Hvis du bruger en tredjepart til at opkræve kredit- og debetkortbetalinger fra dine kunder, kan du også fratrække forhandlerens processorgebyrer, inklusive dem fra Venmo eller PayPal. Northard siger: "Disse skal rapporteres separat fra indkomsten indsamlet gennem forhandlere som en forretningsudgift, når du indgiver din skat."
Keila Hill-Trawick, grundlægger og administrerende direktør for Lille Fisk Regnskab, siger, "Ofte bruger freelancere og kreative magasiner og bøger til at øge viden, give inspiration til deres håndværk og holde dem opdateret om ændringer og trends. Hvis disse er almindelige og nødvendige for virksomheden, kan det være en chance for at afskrive disse abonnementer eller køb."
De fleste freelancere og små virksomhedsejere kender til fradraget hjemmefra, men de er ikke klar over, hvor omfattende det er. Kvadratoptagelser og møbelopsætning er det første skridt, men ifølge Squires lejeforsikring, vedligeholdelse (forbedringer, rengøring, vedligeholdelsesgebyrer), forsyninger og apparater er inkluderet, også. Hun forklarer yderligere: "Hvis du investerede mere end 1.000 USD for en enkelt vare (entreprenører og handypeople ikke inkluderet, men stadig omkostningsfrie), bør skatteyderen tage § 179 udgift. Hvis varen er mindre end 1.000 USD, vil jeg foreslå, at du tager det almindelige linjepostfradrag på den som en "kontorudgift."
Hill-Trawick tilføjer: "Der er en myte om, at IRS markerer hjemmekontorfradrag, men det er ikke sandt! Pladsen skal være regelmæssigt og udelukkende bruges til erhvervslivet, men hvis du opfylder kvalifikationerne, er der ingen grund til, at du ikke skal drage fordel af direkte og indirekte udgifter i forbindelse med rummet."
Forretningsgenstande kan blive dyre - især for kreative freelancere. Computere, kameraer, videoudstyr og mere tilføjer, og de skal udskiftes for at forblive opdaterede. Heldigvis eksisterer afskrivningsfradraget til dette formål. Ifølge IRS hjemmeside, "Det er en årlig godtgørelse for slitage, forringelse eller ejendommens forældelse.” En skatteekspert kan hjælpe med at afklare, hvad dette fradrag betyder for din forretning.
I en tid, hvor mange er tvunget til at give mere, er der en ekstra skattemæssig bonus ved at gøre godt. "Mens velgørende bidrag ikke vil reducere din selvstændige skat, vil de bringe din samlede skattepligtige indkomst ned," siger Kamenski.
På trods af hvor tiltalende det kan være at øge udgifterne for at hjælpe med at sænke din skattebyrde, skal du ikke bruge penge bare for at reducere din IRS-regning. Hill-Trawick siger: "I betragtning af at udgifter ikke er et skattefradrag for dollars, skal du ikke bruge $100 unødigt for at spare $25 i skat. Se i stedet på planlagte investeringer. Har du brug for en ny computer, eller er det tid til at udskifte udstyr? Er der abonnementer, som du kan betale årligt i stedet for månedligt for at øge de betalte omkostninger og spare penge i processen? Tænk på udgifter som at købe noget på udsalg. Selvfølgelig er det teknisk set en besparelse, men det er stadig kontanter ud af døren, så sørg for, at det er en udgift, der føles rimelig for dig."
