Pandemien har ændret den måde, amerikanerne arbejder på. Ifølge forskning fra Stanford University, 23 procent af den amerikanske arbejdsstyrke arbejder nu eksternt på fuld tid, mens yderligere 33 procent slet ikke arbejder på grund af virkningen af lockdown-recessionen. Og flere og flere mennesker har forfulgt freelance-arbejde, hvad enten det er som entreprenører, konsulenter eller virksomhedsejere selv.
Faktisk en ny undersøgelse fra Upwork anfører, at 59 millioner amerikanere nu er freelancing, hvilket repræsenterer 36 procent af den amerikanske arbejdsstyrke - en stigning på otte procent siden 2019. Og mens nogle arbejdere har valgt at gå freelance i år for den fleksibilitet, uafhængighed og indtjeningspotentiale, det giver, har andre havde intet andet valg end at kigge efter sidegigs og andre former for selvstændig virksomhed for at supplere deres indkomst, da pandemien ødelægger økonomi.
Hvis du er en af de mange fuldtidsansatte, der henvender sig til freelance-arbejde, har du sandsynligvis mange spørgsmål. Du er muligvis ikke helt klar over, hvad dette betyder for dig skattemæssigt. Sammen med skattesatser for selvstændige virksomheder og pensionsplanmuligheder er nogle freelancere ikke fortrolige med det faktum, at de forventes at betale anslåede statslige og føderale skatter, inden de indgiver deres årlige afkast.
For at hjælpe med at forbedre din økonomiske sundhed som freelancer spurgte vi revisor Jonathan Medows fra New York City-baseret regnskabsfirma Medows CPA at dele noget af hans indsigt. Fra udgifter kan du afskrive til tip til, hvordan du forbereder dig til skatter, her er hvad en finansekspert siger, at du bør kende som freelancer.
Når du arbejder for dig selv, betaler du mere skat, end hvis du arbejdede for en arbejdsgiver. ”Sammen med føderale og statslige indkomstskatter og andre skatter, der er unikke for din placering, betaler du en selvstændig skat,” forklarer Medows. ”Dette svarer stort set til en socialsikringsskat, undtagen når du arbejder for nogen, matcher de dine sociale ydelser og arbejder for dig selv, du betaler for begge.”
Ifølge IRSer skattesatsen for selvstændig virksomhed 15,3 procent, 12,4 procent for social sikring og 2,9 procent for Medicare sammenlignet med de 6,2 procent, som medarbejderne betaler. Oversættelse: Freelancere betaler mere end det dobbelte af socialsikringsskatten i form af selvstændig skat. Husk dette, når du prissætter dine priser, og budgetter derefter.
Medows siger, at bagsiden af selvstændige skattesatser er, at freelancere kan kræve visse skattefradrag, som traditionelle medarbejdere ikke kan. ”Hvis du arbejder hjemmefra, vil du kunne trække en del af din leje- eller prioritetsbetaling eller et område, du udelukkende bruger til arbejde, under hjemmekontorets fradrag,” forklarer han. "Der er også fradrag for forsyningsselskaber, kontorartikler, rejseudgifter, forsikringspræmier og i nogle tilfælde skatteforberedelsesgebyrer."
For at holde styr på dine freelanceudgifter i løbet af året anbefaler Medows at downloade brugervenlig regnskabssoftware, f.eks Lynbøger eller Xero, for at administrere din økonomi regelmæssigt, eller hvis du ikke ønsker at betale for software, vedligeholdelse af et regneark som Google Sheets på din computer med alle dine arbejdsrelaterede omkostninger. Det kan tage tid at finde det system, der passer bedst til dine behov - det der betyder noget er, at du holder dig flittig og organiseret og sporer enhver faktura, udgift og investering.
Der er et sortiment af pensionsplanmuligheder for selvstændige arbejdstagere, da freelancere ikke har adgang til en arbejdssponseret virksomhedspensionsplan som en 401k. ”De mest populære pensionsplanmuligheder for selvstændige er Solo 401Ks og forenklede medarbejderpension IRA'er (SEP IRA),” forklarer Medows. "Og begge muligheder gør det muligt for selvstændige at yde større pensionsplanbidrag end traditionelle medarbejdere." Derudover siger Medows at hver dollar, du bidrager til en Solo 401k eller SEP IRA, kan fratrækkes din indkomst, så du kan spare til pension, mens du sænker din skat regning. Hvis du er i tvivl om, hvilken type pensionsplan, der passer til dig, skal du kontakte en revisor eller tjekke en oversigt over de forskellige muligheder på IRS's internet side.
Ifølge Medows er det største problem, han ser freelancere stå over for, når de indgiver deres skatter, ikke at foregribe grundet skat til staten og IRS. ”Da skatter fra din freelanceindkomst ikke tilbageholdes, forventes selvstændige at betale de skatter, de skylder for året inden indgivelsesdatoen for selvangivelsen (normalt 15. april),” siger han. “IRS-formular 1040 ES giver dig mulighed for at beregne dine anslåede skatter på forhånd, så du kan betale dem tilbage kvartalsvis basis hele året, og undgå at blive ramt af en stor regning, når du indgiver din årlige selvangivelse. ”
Som en tommelfingerregel anbefaler Medows at lægge mindst 30 procent af hver freelancecheck, du modtager, på en separat opsparingskonto for at sikre, at du kan dække eventuelle statslige og føderale skatter, du måtte være skyldige, inden du indgiver din retur.
Heldigvis siger Medows, at IRS tilbyder betalingsplanaftaler, hvis du ikke er i stand til at betale alle dine skatter med det samme. "Der er ingen grund til at skjule sig for IRS, uanset hvad du skylder," siger han. "IRS annoncerede for nylig en række ændringer designet til at hjælpe skatteydere, især dem, der er påvirket af COVID-19, med at afvikle deres skattegæld." Ifølge IRSDette inkluderer at tillade visse kvalificerede individuelle skatteydere, der skylder mindre end $ 250.000 til at oprette afdragsaftaler uden at give en finansieringsoversigt eller underbyggelse, hvis deres månedlige betalingsforslag er tilstrækkeligt.
Frem for alt andet siger Medows, at det vigtigste, en freelancer kan gøre for sig selv økonomisk, er at holde sig på toppen af deres skat hver dag. ”Brug regnskabssoftware eller regneark til at holde styr på dine udgifter, arkivere og betale anslåede skatter, og ansæt om nødvendigt en revisor,” rådgiver han. Dette betyder også at hænge på hver eneste af dine forretningsrelaterede kvitteringer og potentielt åbne en bankkonto udelukkende baseret på dine freelanceudgifter, så du kan spore dem separat. ”Hvis du er selvstændig, skal du spore dine udgifter hver dag, ikke kun kvartalsvis,” siger han. "At vente, indtil du indgiver din årlige selvangivelse, giver ikke optimale resultater."
Caroline Biggs
Bidragsyder
Caroline er en forfatter, der bor i New York City. Når hun ikke dækker kunst, interiør og livsstil for berømtheder, køber hun normalt sneakers, spiser cupcakes eller hænger sammen med sine redningskaniner, Daisy og Daffodil.
